老师，我们公司承兑贴现，2020年12月付出承兑20万，当天收到银行存款18万，差额会计入财务费用了。元旦后贴现单位又给了3000，说当时钱不凑手，少给的。这3000怎么调整入帐？我的做法是：借：银行存款 3000 贷：以前年度损益调整 3000 借：以前年度损益调整 3000 贷：利润分配-未分配利润 3000 。这样做对不对？

月半弯 追问

2021-10-05 10:24

老师，甲某用我们公司资质承揽了一个建筑装修的项目，签合同后，启动资金双方出，甲出50%，我们公司出50%，利润均分。甲另外可以得到一份业务经费按2%提取，合同签定双方资金到位后提取。我的问题是，
1.甲的这两份收入属于个人所得税哪项收入？  
2.他提取两部分钱时 需要提供发票给我们公司对吧？
3.到税务代开什么发票，发票名称写什么？

郭老师 解答

2021-10-05 10:26

1.生产经营所得
2.是的
3.建筑工程

月半弯 追问

2021-10-05 10:28

建筑工程，工程款？

月半弯 追问

2021-10-05 10:29

拿2%提成时也提供这个发票？

郭老师 解答

2021-10-05 10:31

你好
是的
是这么做的

郭老师 解答

2021-10-05 10:32

反回来的本金不需要开发票
2%才需要发票
本金你们单位借银行贷其他应付款
支付出去做相反的就可以

月半弯 追问

2021-10-05 10:43

老师  发票开建筑服务，建筑服务共分工程服务、安装服务、修缮服务、装饰服务和其他建筑服，如果属于其他建筑服务，具体是什么干什么呢。我的想法是个人所得税生产经营所得，但发票应该属于现代服务-企业管理呢。

郭老师 解答

2021-10-05 10:43

和个人签订的是什么合同？

月半弯 追问

2021-10-05 10:46

就是合作协议甲某承揽工程，给2%业务经费，利润根据出资额分红。

郭老师 解答

2021-10-05 10:48

你好，总得约定点儿合同吧，要不怎么给你开发票？所以说为了开发票你们也得约定合同。