(5)将新研制的一批应税消费品赠送给客户,成本价20万 元,成本利润率为10%,消费税税率为10%,该新产品无同类产 品市场销售价格; (6)售给本企业职工外观损伤的乙产品20件,每件不含税 售价2000元 (7)出差人员报销差旅费8300元,取得住宿费专用发票注 明销售额2000元,增值税120元;飞机行程单注明票价和燃油附 加费合计3815元,火车票合计547.18元,滴滴打车电子普通发 票注明销售额518元税额15.08元其他费用1284.28元 (8)外购原材料一批,取得增值税专用发票注明价款200 万元、增值税26万元。 (9)从小规模纳税人处购进一批耗材,取得普通发票,注 明价款6万元;从另一小规模纳税人处购进一批手套作劳保用品 ,取得税务机关代开的增值税专用发票,注明税额2000元

暖暖老师 解答

2021-10-03 16:04

6借银行存款45200
贷主营业务收入40000
应交税费～销项税5200

暖暖老师 解答

2021-10-03 16:05

7借管理费用
应交税费～进项税120+15.08+（3815+547.18）/1.09*9%
贷银行存款8300

暖暖老师 解答

2021-10-03 16:07

8借原材料200
应交税费进项税额26@贷银行存款226

暖暖老师 解答

2021-10-03 16:09

9借原材料6
贷银行存款6

暖暖老师 解答

2021-10-03 16:10

借原材料2000
应交税费进项税额600
贷银行存款2600