老师好，本来是这个月要的专票，因为其他的原因没有开，要在下个月开，我想问一下，这个月的成本如何结转？

碧蓝的萝莉 追问

2021-09-30 16:17

还没有对账，确认不了开票金额，那这个如何结转？

王超老师 解答

2021-09-30 16:18

你预估成本进行结转的，要根据相同业务进行对比的

碧蓝的萝莉 追问

2021-09-30 16:26

不是很懂老师的意思

王超老师 解答

2021-09-30 16:27

比如你们生产汽水的，那么你们这个业务就要根据芬达的业务来估计成本，不能根据雪碧的

碧蓝的萝莉 追问

2021-09-30 16:30

老师意思就是结转成本的时候要对应相同的业务结转，是这样理解的吧

王超老师 解答

2021-09-30 16:30

是的，要根据类似的业务来结转的

碧蓝的萝莉 追问

2021-09-30 16:34

这个我懂了，现在的情况是这样的，本月我己收到货款，对方也己收到货，只是对方要求本月不开发票，下个月再开发票，像这样的情况，我应该如何结转本月的成本

王超老师 解答

2021-09-30 16:34

你好，你看一下我之前的回答，要预估成本的

碧蓝的萝莉 追问

2021-09-30 16:36

借：库存商品 贷：应付账款-暂估款    借：主营业务成本 贷：库存商品  这样吗？

王超老师 解答

2021-09-30 16:37

是的，你这个分录是正确的，但是应付账款可能要换成应收账款的。要看你们公司有没有启用对应的科目的