开具普通发票:借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税 申报的时候没有达到起征点减免税款增值税贷方要结转？

dping 追问

2021-09-30 14:40

老师:要结转到营业外收入，缴纳所得税。

郭老师 解答

2021-09-30 14:42

好对的是的是这么做的。

dping 追问

2021-09-30 15:26

老师:借应交税费应交增值税贷营业外收入这笔分录在季度末做。

郭老师 解答

2021-09-30 15:29

是的是的，是这么做的。

dping 追问

2021-09-30 15:31

金税盘服务费抵减增值税款的分录是季度末做还是申报期当月做？

郭老师 解答

2021-09-30 15:32

你好，申报的当月做抵扣的分录。

dping 追问

2021-09-30 16:17

好的谢谢了

dping 追问

2021-09-30 16:17

谢谢老师辛苦了！

郭老师 解答

2021-09-30 16:22

不用客气，工作愉快。