请问老师，在新建帐时的期初余额中没有记录到的押金，后来还回来了，分录怎样处理？意思是，帐中没有这笔要归还的押金，后来收到归款，请问怎样做分录？

彪壮的云朵 追问

2021-09-30 09:55

老师好！营业外收入，那不是白白捡到了吗？那对利润有影响哦。这本来是要收回来的押金，属于公司的钱，请问还有其他更好的处理方案吗？

冉老师 解答

2021-09-30 09:59

可是你账上没有挂往来，只能做营业外收入的

彪壮的云朵 追问

2021-09-30 10:06

没有其他的办法了吗？那如果一笔没有挂往来的应收押金，怎样处理呢？老师，就是N年就已经付款的应收押金，现在才发现没有挂，现在想补挂，那又应该怎么做呢？

冉老师 解答

2021-09-30 10:08

没有其他的办法了
你现在补挂，也不行啊，还是会计入营业外收支的，

彪壮的云朵 追问

2021-09-30 10:14

在用友软件中，借方是：其他应收  正数，那贷方：营业外支出  就要在借方这里填负数了对吗？ 因为用友软件的营业外支出是不支持数在贷方的

冉老师 解答

2021-09-30 10:16

借方这里填负数了，这个是可以的

彪壮的云朵 追问

2021-09-30 10:18

那不是前前后后，都是营业外收入了吗☺️

冉老师 解答

2021-09-30 10:19

是的，学员，这个本身就是的，