请问销售方单独开了一张销售负数折扣折让发票给购买方冲减应付账款，购买方应该如何做账务处理，购买方在勾选平台上看不到这张销项负数发票，增值税要怎么处理，谢谢

请问销售方单独开了一张销售负数折扣折让发票给购买方冲减应付账款，购买方应该如何做账务处理，购买方在勾选平台上看不到这张销项负数发票，增值税要怎么处理，谢谢

答： 你好 专票？填写表二进项转出 不用勾选 收到发票冲成本 

收到供应商开具的销项负数发票的账务处理及增值税申报？

答： 你好 借；应付账款等科目 贷；原材料等科目 应交税费（进项税额） 在附表二，按正数进项减去负数进项填写申报

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

经营租赁*厂房租赁费的普票对方开错了，有1笔错误发票还有1笔对应的销项负数发票，正常是借：制造费用-租赁费 贷：其他应付款。现在收到这两笔相互对应的发票，需要进行账务处理吗？如何走账?

答： 你好 负数发票做之前正常入账的相反分录就是了