收到一张承兑 需要贴现 贴现利息发票是跨月给的 我怎么做分录呢

郭老师 解答

2021-09-27 16:08

借银行存款财务费用贷应收票据这么做的吗？

小谢 追问

2021-09-27 16:26

但是财务费用的贴现收取的利息费用发票是跨月的

郭老师 解答

2021-09-27 16:30

你好，借应付账款贷财务费用，借财务费用贷应付账款。

小谢 追问

2021-09-27 16:32

不对 我是减少应收票据 不是应付账款

郭老师 解答

2021-09-27 16:33

好，这里的应付票据都已经平了，就不用做了，只需要通过一个往来科目过渡一下。

小谢 追问

2021-09-27 16:34

没有收到发票怎么可以用财务费用呢

郭老师 解答

2021-09-27 16:35

你好，没有发票，实际有发生可以做账的，你做账是根据权责发生制，不是根据你收到的发票。

小谢 追问

2021-09-27 16:39

我是通过别的公司来贴现的不是通过银行

郭老师 解答

2021-09-27 16:41

你好，别的公司也是这么做的，当月是不是发生了利息贴现息？

小谢 追问

2021-09-27 16:43

是的 如果这样做的话，汇缴的时候就要调增了

郭老师 解答

2021-09-27 16:44

不需要的，因为你有发票，你次月到了发票。