去年房租9600元当时全部计入费用了，现在才发现其中2400元属于保证金，现在退回了，请问怎么调账呢？去年的企业所得税也交了

九 追问

2021-09-22 13:59

可是不涉及到去年的企业所得税和利润分配吗

九 追问

2021-09-22 14:01

直接红字冲销，然后做一笔正确的？

九 追问

2021-09-22 14:02

是不是要用到以前年度损益调整哦

朴老师 解答

2021-09-22 14:09

对的

这个可以不涉及的

朴老师 解答

2021-09-22 14:09

小企业会计准则不涉及

其他准则要用的

九 追问

2021-09-22 14:10

好的谢谢老师

朴老师 解答

2021-09-22 14:14

满意请给五星好评，谢谢