老师，今年汇算清缴做的调整的去年的数据 比如已经卖出了5000元，成本票进来了3000元 还有2000元已经缴纳了税金 但是这2000元的库存数据怎么办 实际是已经没有库存了 会计问老师说盘亏 要盘亏的这个数据，我已经开了销项发票的已经缴纳了企业所得税的 没有问题吗

郭老师 解答

2021-09-22 09:52

打错了
这2000你有实际购入吗？

安详的小蝴蝶 追问

2021-09-22 09:56

没有的老师  怎么操作呢

安详的小蝴蝶 追问

2021-09-22 09:59

所以汇算清缴的时候调增了，缴纳了企业所得税
税是缴纳了
但是库存的数据还在这

郭老师 解答

2021-09-22 10:03

借库存商品贷利润分配，借应付账款贷库存商品。

安详的小蝴蝶 追问

2021-09-22 10:17

应付账款科目下的明细写什么
这样库存商品是转没了，好像多了一个应付账款就是去年暂估里面的有一个应付账款，账上一直没有调。但是税上已经纳税调增了
现在账上还挂着一个应付账款暂估款2000
我觉得这个应该调平了，账上。就是不知道该怎么调

郭老师 解答

2021-09-22 10:22

他当时你暂估的分录怎么做的？你的明细科目是什么？

郭老师 解答

2021-09-22 10:22

你好，当时暂估还有结转成本，完整的分录你能写一下吗？