一个小公司运营一年没有建账,此时什么票据都没有保存,这个公司有七家门店,公司负责人想通过将各个门店重新估值,虚拟购入门店的方式建账,请问这账如何建

踏实的小馒头
于2021-09-18 20:04 发布 921次浏览
- 送心意
文老师
职称: 中级职称
2021-09-18 20:12
没有单据,您做也没有依据
相关问题讨论
没有单据,您做也没有依据
2021-09-18 20:12:20
您好,合同约定合规;按照劳务报酬方式给,代开票合适;公司收入公司开票给对方。
2022-03-26 17:04:29
您好,乙方开具建筑服务—钻井工程服务发票,
2020-06-23 12:48:32
嗯,你好不可以的,不能用收据入账。
2022-02-21 10:33:58
一、收入核算
1、收到预付工程款时
借:银行存款
贷:预收账款
应缴税费-应缴增值税-销项税
2、工程完工结算时
借:预收账款/应收账款
贷:工程结算收入
3、结转收入
借:主营业务收入
贷:主营业务成本
管理费用
销售费用
财务费用等等
借或贷:本年利润
二、成本的核算
1.发生的合同成本
借:工程施工—合同成本
应交税费—应交增值税(进项税额)
贷:银行存款
2.发生的材料费用
借:管理费用/原材料
应交税费—应交增值税(进项税额)
贷:银行存款
3.支付人工费
借:工程施工--人工费
贷:现金(或应付工资等)
4.发生的机械费用
借:工程施工--机械使用费
应交税费—应交增值税(进项税额)(指的租赁)
贷:银行存款(或累计折旧等)
5.发生的其他直接费
借:工程施工--其他直接费
贷:银行存款(或现金等)
6.月末确认收入和成本
借:主营业务成本(按当期确认的合同成本)
工程施工——合同毛利 (倒挤)
贷:主营业务收入(按当期确认的工程结算收入)
7.工程完工决算后,应将“工程结算”科目与“工程施工”科目冲抵,冲抵后“工程施工”科目与“工程结算”科目余额均为零。
施工企业合同完工
2023-06-30 16:21:19
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文老师 解答
2021-09-18 20:12