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送心意

郭老师

职称： 初级会计师

2021-09-17 13:47

借应收账款贷主营业务收入、应交税费
冲无票收入借应收帐款、负数贷主营业务收入负数应交税费负数

踏浪 追问

2021-09-17 16:52

我未开票时做借应收账款往来单位贷未开票收入贷应交增值税销项税
下月未开票销售已开发票我的分录怎么做

郭老师 解答

2021-09-17 16:56

借应收账款负数贷主营业务收入负数，应交税费负数，
借应收账款贷主营业务收入应交税费就是这么坐，上面已经是完整的分录了。

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相关问题讨论
当月进项税额大于销项税额，形成留抵税额，不用做任何分录。留待下月用于抵减销项税
2018-01-11 15:04:58
你好 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
2019-01-03 10:39:30
一、结转增值税至转出未交增值税科目，分录是： 借：应交税费——应交增值税（销项税额） 贷：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 二、结转未交增值税科目余额至未交增值税科目。分录是： 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税
2021-01-25 14:37:47
您好，是增值税专用发票，并且当月认证，可以借库存商品等 应交税费--应交增值税（进项税额）贷 银行存款等
2019-01-30 16:52:27
按下面这个图去结转就可以
2019-12-12 18:37:55
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