小规模劳务公司，第一季度做的账，银行账，分录借贷方向写反了，现在可以调整吗？

逆光 追问

2021-09-16 20:41

3月份的分录是：
摘要转款给法人代表。
借：银行存款  10000
贷：其他应收款-法人代表 10000


老师您说的本期，是指在现在第三季度修改是吗？
重回重做，你看我写的对不？
摘要转款给法人代表。
借：银行存款   -10000
贷：其他应收款-法人代表   -10000

摘要转款给法人代表。
借：其他应收款-法人代表 10000 
贷：银行存款  10000

冉老师 解答

2021-09-16 20:44

你好，是的，上面写的很对的，就是按照上面处理的

逆光 追问

2021-09-16 20:44

我公司是季报企业

冉老师 解答

2021-09-16 20:46

就是第三季度调整即可的

逆光 追问

2021-09-16 20:48

一定要在现在第三季度重回吗？

我反向结转，修改第一季度的分录可以吗？

冉老师 解答

2021-09-16 20:49

可以反向结转，修改第一季度的分录

逆光 追问

2021-09-16 20:55

2种修改方式，区别？实务中哪种更好？

冉老师 解答

2021-09-16 21:02

实务中偏向在第三季度更改
因为保留做账痕迹，不能做错了就直接反结账，比如体量很大的公司，不可能反结账的

逆光 追问

2021-09-16 21:12

如果是会计科目用错了呢？

冉老师 解答

2021-09-16 21:13

用错了，也是本期冲回，重新计提