老师，我们单位个人承包了，他每年往总集团交20万折旧费，账上只允许他每月亏损折旧数，其他不允许亏损，老师，像这样情况，是不是我们每月的收入够支出这些费用就可以了？

石头剪刀布 追问

2021-09-16 17:02

老师，是不是账上记得费用越多，他补回来的款越多，可是他不回来的款，我怎么给他记账？怎么给他开票呀

朴老师 解答

2021-09-16 17:07

补回来的怎么做？你打错字来报

石头剪刀布 追问

2021-09-16 17:10

老师，房顶漏水，他修房顶花了5万，可是账上没有钱，他要先刷账上5万，然后单位在付款，所以这5万我给他开票开什么科目？不能记借款，因为每月不允许亏损，亏损数他用现金弥补，

石头剪刀布 追问

2021-09-16 17:11

而且这个月没有收入

朴老师 解答

2021-09-16 17:16

同学你好
计入其他应付款

石头剪刀布 追问

2021-09-16 17:18

老师，这个月肯定是亏损的，所以他要弥补这部分，所以做了其他应付款，也是挂账，而且是死账。

朴老师 解答

2021-09-16 17:22

那就只能计入营业外了

石头剪刀布 追问

2021-09-16 17:24

老师，像这种情况是不是最好不要往账上记费用了，他拿钱就不要记账了

朴老师 解答

2021-09-16 17:26

最好是不记
但是你的资金余额要和实际一致

石头剪刀布 追问

2021-09-16 17:28

老师，这次修房顶5万是不是最好别记账了，因为账上没有钱，

朴老师 解答

2021-09-16 17:32

嗯

有发票的时候是一定要记的