老师。汇算清缴的时候，固定资产折旧金额要踢出来吗？就是弥补亏损的金额要踢除折旧费用吗？

云南喵喵 追问

2020-04-20 19:53

是可以扣除。我是说填弥补亏损的金额那个表

邹老师 解答

2020-04-20 19:59

你好，填弥补亏损的金额是根据当年的应纳税所得额以及之前年度亏损情况，才可以知道该如何填写的

云南喵喵 追问

2020-04-20 20:17

老师你看一下本来是亏损的。但是填了折旧金额后就变成这样的了

邹老师 解答

2020-04-20 20:19

你好，你是把折旧金额做纳税调增处理了吗？

云南喵喵 追问

2020-04-20 20:21

我的A10500纳税调整明细表是这样的。是不是填错了

云南喵喵 追问

2020-04-20 20:23

我的这个资产折旧表是不是填错了！

邹老师 解答

2020-04-20 20:26

你好，你还需要在税收金额栏次的计税基础，本年税收累计折旧，总的税收折旧额栏次做相应数据填写才是的 
（见图）

云南喵喵 追问

2020-04-20 20:30

数据是全年的累计折旧金额吗？

邹老师 解答

2020-04-20 20:32

你好，税收折旧额是填写本年累计折旧金额，税收折旧额后一列是填写从一开始到当年截止总的折旧金额

云南喵喵 追问

2020-04-20 20:35

都是今年才有的折旧金额。所以填的数据应该是一样的吧？老师

邹老师 解答

2020-04-20 20:36

你好，当年增加的固定资产，那当年折旧与累计折旧的账载金额，税收金额应当是一致的

云南喵喵 追问

2020-04-20 20:38

老师税收折旧金额后面填不了啊？你是不是说错了

邹老师 解答

2020-04-20 20:41

你好，你需要把这两个地方（见图片红箭头指向的地方）的数据按账载金额一样填写上去的
你填写的时候提示什么原因无法填写呢？

云南喵喵 追问

2020-04-20 20:43

老师这样对了吗？

邹老师 解答

2020-04-20 20:45

你好，是的，现在是正确的

云南喵喵 追问

2020-04-20 20:51

所以现在老师我的这个申报表才是正确的吧？

邹老师 解答

2020-04-20 20:52

你好，如果没有其他调整事项，就是这样是正确的

云南喵喵 追问

2020-04-20 20:53

好的。感谢老师！

邹老师 解答

2020-04-20 20:55

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢