老师，你好！这边是民办早教中心，基本费用都是从公账提取备用金存在私人账号里，所以记录的都是库存现金，这样可以吗？还是也算银行存款呢？

米 追问

2021-09-16 09:48

你好，那提取备用金时怎么记呢？

meizi老师 解答

2021-09-16 09:50

你好   借库存现金贷 银行存款 

米 追问

2021-09-16 09:58

你好！那我这边的支出都是从备用金里支出，就还是要走银行存款，不能走库存现金是吗？

meizi老师 解答

2021-09-16 10:02

 你好 ；     是的。 如果是直接银行存款取现 发生的直接走库存现金。 若是转给个人的 挂其他应收款 

米 追问

2021-09-16 10:06

好的，谢谢！请问团建的话是记管理费用吗？

meizi老师 解答

2021-09-16 10:08

 你好； 是的。 计入管理费用-福利费   

米 追问

2021-09-16 10:10

你好，不用先计提到应付职工薪酬-职工福利吧？

米 追问

2021-09-16 10:12

你好，就直接记  借：管理费用-福利费   贷：银行存款 是吗？

meizi老师 解答

2021-09-16 10:14

 你好；  要计提的呀 。   要走应付职工薪酬过渡的  

米 追问

2021-09-16 10:16

你好！
借：管理费用-福利费用
贷：应付职工薪酬-职工福利费用

借：应付职工薪酬-职工福利费用
贷：银行存款

是这样吗？

meizi老师 解答

2021-09-16 10:16

嗯是的。这样 才是对的