老师，我有几笔税额做入简易计税材料的，但认证抵扣了我现可以做借：待认证进项税额 贷进项税额转出 负数 还有一笔是2019年是做了借待认证进项税额的分录，但发票不见了我抵扣了，我现做了分录借管理费用 贷待认证进项税额负数可以吗

TsT&雪 追问

2021-09-14 14:47

我是做了入账价税材料的，现转出是借待认证进项税额，  贷进项转出负数  。还有一笔是2019年正常入账的借办公费用  借待认证进项税额  贷现金， 现这张发票不见了，我不能抵扣了就做了  借管理费用 贷待认证进项税额负数

TsT&雪 追问

2021-09-14 14:54

要怎样操作呢

玲老师 解答

2021-09-14 14:58

你好
你的不对，错的红冲  转出做我写的分录  

TsT&雪 追问

2021-09-14 15:02

老师，认真看看我的问题先，我当时是做借材料  贷银行存款    然后抵扣了，同一个问题问了三个老师答案不一样

玲老师 解答

2021-09-14 15:14

你好
做借材料 贷银行存款 然后抵扣了   这样抵扣了说明你多抵扣了，多抵扣的进项转
借原材料贷进项转出  
前面分录 没记进项要做更正
借进项贷原材料