老师，老板搞了两次从对公户过账的，然后取现出去，每次过账进来的钱，没有取完出去，这个怎么做账啊

筑梦~ 追问

2021-09-11 11:06

取现的借方是其他应付款是嘛。他每次都没取完出去，留了个几十块的，这几十块怎么做账啊

邹老师 解答

2021-09-11 11:08

你好，取现的借方是库存现金才是啊。
留了个几十块的，这个是银行存款余额，不需要针对这个特地做分录啊

筑梦~ 追问

2021-09-11 11:25

没明白，老师。那我的其他应付款不是挂账了嘛，这个钱是老板从其他地方转进来又要转出去的

邹老师 解答

2021-09-11 11:25

你好，是的，这样你单位还是欠对方单位款项的

筑梦~ 追问

2021-09-11 11:37

老师。那这个几十块入什么账啊，挂着其他应付款，让老板下次取现出去

邹老师 解答

2021-09-11 11:40

你好，几十块的余额在银行存款余额体现，不需要针对这个特地做分录啊
比如收到2000，取现1950
借：银行存款 2000，贷：其他应付款 2000
取现
借：库存现金 1950，贷：银行存款 1950

筑梦~ 追问

2021-09-11 14:41

老师，我还是没明白，取现做借:库存现金   贷:银行存款   那挂的其他应付款不是还挂着账嘛，怎么平了这次账呀

邹老师 解答

2021-09-11 14:42

你好，需要单位把2000的款项偿还给对方单位了，其他应付款余额才会结平的 

筑梦~ 追问

2021-09-11 14:59

那我为什么不能直接借:其他应付款贷:银行存款    借:其他应付款   贷:银行存款呀

筑梦~ 追问

2021-09-11 14:59

我取现归还不行嘛

邹老师 解答

2021-09-11 15:01

你好，单位在这个过程只是代收代付款项？