税务局说我们漏税，让我们补缴城建税了，又说多收了，又退到银行里，我怎么做账，

蓦然回首「」皆梦 追问

2021-09-10 15:01

补计提城建税，然后上缴城建税和滞纳金，这样平了，对吧，现在又退了一部分回来，我怎么做

郭老师 解答

2021-09-10 15:02

借银行存款，贷应交税费，借应交税费借税金及附加附属。

蓦然回首「」皆梦 追问

2021-09-10 15:08

没看懂，请列清楚点

郭老师 解答

2021-09-10 15:10

借银行
贷应交税费
借应交税费，借税金及附加负数，
就是之前的分录不变，金额是负数。

蓦然回首「」皆梦 追问

2021-09-10 15:18

就一个负数？我不懂啊，还有摘要怎么写

蓦然回首「」皆梦 追问

2021-09-10 15:20

你能正规的列给我看吗，如果退50元的城建税，你怎么做分录，我要奔溃了，说了我不理解你的意思

郭老师 解答

2021-09-10 15:21

第一个收到附加税，第二个是红冲计提的附加。

郭老师 解答

2021-09-10 15:21

你好，借你之前借税金及附加贷应交税费，借应交税费贷银行存款，那做相反的分录，你懂吗？我上面是做的相反的分录，只不过是税金及附加给你用放在借方负数啦，如果是软件做账的税金及附加，它的借方发生额在贷方的，需要用借方负数表示。

郭老师 解答

2021-09-10 15:21

放在贷方的话，影响你的利润表和科目余额表。

蓦然回首「」皆梦 追问

2021-09-10 15:36

2个摘要怎么写

郭老师 解答

2021-09-10 15:38

第一个收到附加税，第二个是红冲计提的附加。
2021-09-10 15:21

郭老师 解答

2021-09-10 15:38

可以把附加两个字改成城建。

蓦然回首「」皆梦 追问

2021-09-10 15:43

这样对吗，

郭老师 解答

2021-09-10 15:45

现在都是用应交税费来做，不是其他应交款。

郭老师 解答

2021-09-10 15:45

还有你的最后一行应该是借方吧，借方负数的吧？