老师，节日快乐！早教培训中心，库存现金都是存放在一个私人账号上的，其中本月有产生一个利息1.41元，这个1.41元的利息又反复入到库存现金使用，应该怎么做分录呢？月结要从本年利润里再扣除吗？ 我之前是这样做的： 发生当天：借：库存现金 1.41 贷：财务费用 1.41 月底月结时，又通过财务费用转入了年末利润，是不是重复了呢？

米 追问

2021-09-10 14:59

做借方的负数财务费用？
发生当天：借：财务费用  -1.41   贷：管理费用  -1.41吗？

QQ老师 解答

2021-09-10 15:00

你好，借现金正数借财务费用负数。

米 追问

2021-09-10 15:09

借：库存现金  1.41   贷：财务费用-1.41？

QQ老师 解答

2021-09-10 15:10

你好，借现金正数   借财务费用负数。

米 追问

2021-09-10 15:11

对不起，我没有明白，请问发生当天分录是怎么做呢？

QQ老师 解答

2021-09-10 15:12

你好，借现金1.41 借财务费用-1.41

米 追问

2021-09-10 15:13

哦，是我迷了。谢谢！那后面月结时，这个就不用转入年末利润了吧？

QQ老师 解答

2021-09-10 15:16

你好，需要结转到本年利润的。

米 追问

2021-09-10 15:20

借：本年利润  1.41   贷：财务费用  1.41吗？

QQ老师 解答

2021-09-10 15:39

你好，财务费用贷方是负数。