销售购买方有产品退回，但销售方不打款，从下次购货货款中低减，应如何写分录？我们销售方。

Lili 追问

2021-09-09 10:36

老师您好，第二个分录这样写对吗？

玲老师 解答

2021-09-09 10:43

你不是销售商品吗  成本分录 不对，看我发你持 

Lili 追问

2021-09-09 10:46

老师您好，我们是销售方，首先我们是从供应进货，再销售老外。第一个分录我是直接转成本了，第一部是退货红冲。那对于我们不给购买方打款，也是借应收负数 贷收入负数吗？老师你与的第二个分录为什么要结转成本？

玲老师 解答

2021-09-09 10:56

现在业务是你的客户退货对不对  ？

Lili 追问

2021-09-09 11:00

是的，销售购买方要部分产品退回，退回的产品已给供应商了，借供应商不打款，从下次货款中扣除，供应商又开了一张正确的使用数量的发票，我们又根据实际数量做了收入是这样的，销售购买方我们也不打款，也是从下次销售货中低减。

玲老师 解答

2021-09-09 11:06

不要说那么多，现在就你客户退货的业务就是我上面发你的分录 
你收以退货是冲收入和成本   不退记应付账款里 抵后面货款