外贸企业部分产品退回，税已补交税务，本用如何做账，退回的产品直接发给了供应商，供应商也不给我们打款，等下次订货冲减，如何写分录，当时老外购买我们产品我们也不给老外打款，下次订货后直接少打款，如何写分录？

Lili 追问

2021-09-08 13:15

老师这样写对吗？退回的产品直接发给了供应商，供应商也不给我们打款，等下次订货冲减，当时老外购买我们产品我们也不给老外打款，下次订货后直接少打款，老师按下边分录这样写正确吗？不用再重新写分录了吗？

朴老师 解答

2021-09-08 13:19

嗯
做应收账款
然后你们购进的时候
借库存商品
借进项
贷应收账款
这样冲抵

Lili 追问

2021-09-08 13:53

老师采购货款的时候是贷的预付账款。不给老外钱挂的是应收账款，能麻烦老师把这两笔分录再写一下吗？

朴老师 解答

2021-09-08 13:59

这个只能用一个往来科目

不能用两个

Lili 追问

2021-09-08 14:27

老师那你看我给你裁图的分录正确吗？

朴老师 解答

2021-09-08 14:32

这样写也是可以的

Lili 追问

2021-09-08 16:13

老师您好，假如下次订货供应商，然后老外买货的话，分录怎么写呢？

朴老师 解答

2021-09-08 16:22

是你们出口还是什么

Lili 追问

2021-09-08 16:40

老师假如说我们从供应商拿货，进货的，销售的（国外）这样如何抵销呢？

朴老师 解答

2021-09-08 16:48

你们是外贸型出口企业的可以退税
这个要有专票进项

Lili 追问

2021-09-08 16:56

老师我的意思是，我上面发的分录这样不用改吗还是再加分录，如果以后低销货款如何写分录，对进项税可以退税。

朴老师 解答

2021-09-08 17:04

 不用改的
这样可以退税的
出口的有对应的进项就可以

Lili 追问

2021-09-09 08:49

老师您好，您还是没有听明白我的，我的意思是退回的产品直接发给了供应商，供应商也不给我们打款，等下次订货冲减，如何写分录，当时老外购买我们产品我们也不给老外打款，下次订货后直接少打款，如何写分录？我想问这个分录直接冲红的分录就可以了吗？

朴老师 解答

2021-09-09 08:57

那就直接挂往来科目
下次直接冲
看之前用的什么往来科目

Lili 追问

2021-09-09 09:23

老师您好，是这样的我们的货只是退了一部分，但发票是全部冲红的，对方又开了个实际使用数量的发票。这样供应商也不给我们打款，老外那边我们也不打款，后续都是货订货中冲减的？麻烦老师写一下过程 。
、

朴老师 解答

2021-09-09 09:25

我想知道之前这两个单位都是用的什么往来科目

Lili 追问

2021-09-09 09:30

老师您好，之前采购方我们用的预付账款  销售购买方我用的是应收账款科目。麻烦老师了

朴老师 解答

2021-09-09 09:41

那就
借预付账款
借库存商品负数
借库存商品负数
贷主营业务成本负数
借应收负数
贷主营业务收入负数

Lili 追问

2021-09-09 09:45

老师那冲红的分录还用写吗？

朴老师 解答

2021-09-09 09:54

上面我给你的就是冲红的分录了