老师 增值税加计抵减时 借方：应交税金-增值税加计抵减 贷方： 其他收入-增值税加计抵减 计提增值税： 借方 应交税金-应交增值税-转出未交 贷方：应交税金-未交 抵减时： 应交税金-未交增值税 贷方：应交增值税-加计抵减 这样做对吗， 不对的话写个正确的谢谢

为幸福努力 追问

2021-09-08 17:23

刚才那个老师说 ，这个第一个分录不对， 好的谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2021-09-08 17:25

第一个分录是正确的，没有问题。

为幸福努力 追问

2021-09-08 17:34

好的老师 ，还有个问题，我们是制造型研发企业， 软件加硬件。 出售的。我们的软件研发完成需要做无形资产，然后累计摊销是吗。  然后硬件部分做生产成本这样的。  你看图片上面 的分录正确吗 ，谢谢老师

为幸福努力 追问

2021-09-08 17:37

老师 可以留个电话，或者**吗。 感觉你回答的问题还是不错的

陈诗晗老师 解答

2021-09-08 17:37

没问题的，后面硬件部分放生产成本处理，这个没问题，没问题。

为幸福努力 追问

2021-09-08 17:44

好的老师，还有个问题，我们公司上个月开通公积金并缴纳了公积金， 是这样做的分录吗 ，公积金除了这样做分录之外， 另外还需要做什么吗， 比如牵扯到税费吗  牵扯的话都牵扯什么税呢。怎么处理呢

陈诗晗老师 解答

2021-09-08 17:48

缴纳公积金的时候，你那个管理费用换成应付职工薪酬。

为幸福努力 追问

2021-09-08 17:57

缴纳时候  借方应付工资-职工公积金   其他应收款-代扣公积金   贷方银行是吗。     工资的话是应付工资-应付职工薪酬-工资

陈诗晗老师 解答

2021-09-08 18:13

对的就是这样子的。

为幸福努力 追问

2021-09-08 18:16

好谢谢老师，我们公司十个人， 我目前把工资都放管理费用-工资了。  可以先不分开吗 比如车间的生产成本-工资

为幸福努力 追问

2021-09-08 18:17

对了  现在缴纳公积金了， 不牵扯别的税吧。 和之前一样正常做账就可以吧， 就是多做了个公积金的分录

陈诗晗老师 解答

2021-09-08 18:52

需要分开的呀，你不管多少个人，他们所在的岗位不一样，科目就不。

为幸福努力 追问

2021-09-08 18:52

金蝶系统我增加了一个累计摊销科目， 在资产负债表上 和利润表上 ，在哪个科目下面设置公式呢

陈诗晗老师 解答

2021-09-08 18:52

不牵扯其他税，就是一个公积金，还有就是个人所得税。

为幸福努力 追问

2021-09-09 08:58

好的老师  ，金蝶系统我增加了一个累计摊销科目， 利润表上面是不是不用设置公式，和累计摊销没关系呢。  那资产负债中，累计摊销放哪个科目呢  还是单独放。还是放无形资产科目里呢 ，如果放无形资产科目里，看图片上面 是不是把累计摊销加上去就可以了呢

为幸福努力 追问

2021-09-09 09:10

刚才问了金蝶系统客服， 资产负债表中不能增加累计摊销科目， 只能放上面有的科目里面体现。 老师 资产负债表中是否需要体现这个累计摊销金额， 如果需要的话放哪个科目里面。  还有利润表。是否需要体现呢。谢谢

为幸福努力 追问

2021-09-09 09:14

老师，图片资产负债表，我把累计摊销 加到无形资产科目里面了。 你看看这样对吗， 不对的话怎么改 ，还有利润表是否需要添加，谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2021-09-09 10:25

不好意思哦，这个新的问题你需要重新提供一下，谢谢配合。

为幸福努力 追问

2021-09-09 10:48

我新增加一个累计摊销科目， 但是资产负债表中没有这个科目， 这个累计摊销科目在资产负债表中怎么体现出来。 是否需要体现。  还有累计摊销金额是否需要在利润表中体现，谢谢老师

陈诗晗老师 解答

2021-09-09 12:14

不好意思同学，一问一答，新的问题，你要重新提问一下，谢谢配合。

为幸福努力 追问

2021-09-09 12:21

我新增加一个累计摊销科目， 但是资产负债表中没有这个科目， 这个累计摊销科目在资产负债表中怎么体现出来呢

陈诗晗老师 解答

2021-09-09 12:52

同学有一些科目本身就不会在你的财务报表里面体现的。

陈诗晗老师 解答

2021-09-09 12:53

并不是你所有的科目都会提前在你的报表。

陈诗晗老师 解答

2021-09-09 12:53

你去看一下财务报表里面每一个项目是根据哪些科目计算得来的。

为幸福努力 追问

2021-09-09 13:59

那我增加一个累计摊销科目，资产负债表中的数据，需要这个累计摊销吗。  还是我增加累计摊销科目，不影响资产负债表和利润表。不用动

陈诗晗老师 解答

2021-09-09 15:06

你累计摊销直接减少无形资产科目