老师，上月做账有笔支出我直接计入主营业务成本科目，这月更正把这笔支出做到库存商品科目，可是资产负债表未分配利润期末余额和年初余额的差额和利润表有差异，我该怎么调？

过时的项链 追问

2021-09-08 16:17

借：库存商品 贷：主营业务成本

邹老师 解答

2021-09-08 16:17

你好，这样不会导致报表勾稽关系不对啊 

过时的项链 追问

2021-09-08 16:25

可是差的金额正好是这笔金额，利润表增加了这些金额，资产负债表也应该增加这些金额呀，不知什么原因

邹老师 解答

2021-09-08 16:28

你好，可能是你单位软件的问题
你可以改成这样的分录：
借：主营业务成本  ， 贷：库存商品
（借贷方的金额都是负数 ）

过时的项链 追问

2021-09-08 16:37

好的老师，我试试

邹老师 解答

2021-09-08 16:39

祝你学习愉快，工作顺利！