请问这里指的生活服务、现代服务指哪些？我们8月开票有生活服务*服务费和现代服务*技术服务费，占比已超过当月全部销售的50%，是否可以进项加计10% 当月进项税额（专票已认证）2467.72元 *10%，再加计对吗？

郭老师 解答

2021-09-08 14:21

生活服务加计扣除15%，现代服务扣除10%，你当时认定的是什么服务？

大白 追问

2021-09-08 14:31

我们开的生活服务是：理疗类的服务，开票内容就是：生活服务*服务费
我们开的现代服务就是：科普类服务，提供给客户一些科普知识及日常生活健康注意事项等，开票内容就是：现代服务*技术服务费

大白 追问

2021-09-08 14:33

这是我们的营业范围

郭老师 解答

2021-09-08 14:35

你看下你的哪个销售额符合上面的要求。

郭老师 解答

2021-09-08 14:35

选择那个多的生活服务，占总收入的50%以上吧。

大白 追问

2021-09-08 14:42

还一个：就是填报增税表时，销项税额自动少0.01，我后面调整也是没有变动，这个与开票系统不符，1分钱怎么处理
2、我的现代和生活服务加一起，才超过当月全部销售额的50%，拆开现代或者生活服务单算不符合50%

郭老师 解答

2021-09-08 14:43

1.差了一分钱，可以放到营业外收支里面。
2不要现代服务和生活服务一块儿，你选择只能选择一个行业，你做加计扣除声明的时候只能选择一个。

大白 追问

2021-09-08 14:49

那就不符合加计抵减了。
1分钱，我账务调整是吗？报税的时候调不了   .我下月账务处理，对吗
借：应交税费--未交增值税  0.01
  贷：营业外收入--其它   0.01

郭老师 解答

2021-09-08 14:51

你好是的，可以这么做的。

大白 追问

2021-09-08 14:53

如我下月做规划，全开现代服务*服务费或者现代服务*技术服务费，是可以的对吧！！   这个需要做加计抵减说明吗

郭老师 解答

2021-09-08 14:58

可以的，只要你收入符合要求，可以的。

大白 追问

2021-09-08 15:14

好的，谢谢！

郭老师 解答

2021-09-08 15:21

不用客气，工作愉快。

大白 追问

2021-09-08 15:41

老师，再帮忙看一下，附表三不是扣除项目吗，我们没有扣除项目啊，附表三自动生成的数据 ，我删除则提示错误。

郭老师 解答

2021-09-08 15:47

只要有服务的，必须填写
期初数据，它是自动出来的吗？

大白 追问

2021-09-08 16:01

没有期初数据，而是第一列自动跳出（7月之前都是小规模）8月开始时一般纳税人。小规模这张表不用填

郭老师 解答

2021-09-08 16:06

好，第一列填写的是小规模期间的收入吗？

郭老师 解答

2021-09-08 16:06

你的附表一也不对，你的附表一，你看下含税价格就是这个金额。

大白 追问

2021-09-08 16:18

附表一是对的，我刚核对了。。。2、附表三第一列就是8月含税金额，自动带出来的，我上面的回复有两张截图
我就是想确认一下，附表三是必须要填的吗？？

郭老师 解答

2021-09-08 16:22

表三必须填写的，这个是正确的，没有问题。

郭老师 解答

2021-09-08 16:22

只要是开了服务类的发票都得填写。