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邹刚得老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2021-09-07 21:10

你好，小规模企业季度收入超过45万，增值税=不含税收入*1% 

🐳 💗 🐳 追问

2021-09-07 21:11

不含税收入是否包含了普票收入与专票收入

邹刚得老师 解答

2021-09-07 21:12

你好，是的，是这样的

🐳 💗 🐳 追问

2021-09-07 21:15

但是如果找税务局代开专票时已经征了专票增值税，是不是季度时就是用普票收入*1%来征增值税

邹刚得老师 解答

2021-09-07 21:15

你好，季度增值税应补税额=不含税收入*1% —专用发票预交增值税 

🐳 💗 🐳 追问

2021-09-07 21:19

意思还是以普票与专票收入*1%=季度增值税减去预交的专票增值税

邹刚得老师 解答

2021-09-07 21:20

你好，是的，是这样的 

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相关问题讨论
您应该是小规模纳税人吧？
2019-09-12 11:08:28
你好，如果是小规模不用做结转，一般纳税人做，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税
2016-12-10 20:04:05
你好，看这个，这样转，没有金额的子目就不用： 借：应交税费-应交增值税-销项税额 应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-应交增值税-减免税款 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 同时 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费--未交增值税
2019-06-06 11:21:18
借 应交增值税销项税 简易征收 进项税转出 贷 应交增值税进项税 贷 应交增值税-转出未交增值税 你好，你们是收到专票认证后转出了吗？
2019-03-29 17:22:04
你好，是的
2016-12-25 13:58:52
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