我们公司的工资、社保、公积金，是由A公司代发的。 每个月就是把 (应发工资+公司部分社保+公司部分公积金)打给A公司就可以了，那么分录是不是该这样做？ 1、月底计提工资、社保、公积金 借：主营业务成本-员工成本-工资（应发工资） 500 主营业务成本-员工成本-社保 10 主营业务成本-员工成本-公积金 10 贷：其他应付款 520 2、还给公司A 借：其他应付款 520 贷：银行存款

小丁 追问

2021-08-26 17:03

你也可以这么理解   
1、月底计提工资、社保、公积金

借：主营业务成本-员工成本-工资（应发工资） 500

        主营业务成本-员工成本-社保 10

        主营业务成本-员工成本-公积金 10

          贷：应付职工薪酬   520


 2 、借：应付职工薪酬

              贷：其他应付款 520

3、还给公司A

        借：其他应付款 520

              贷：银行存款

小丁 追问

2021-08-26 17:04

我想问的是这样就可以了么？         员工部分，个税、公积金、社保因为没有从我们账户扣，  还需要体现么？

朴老师 解答

2021-08-26 17:11

你们报工资薪金个税就要体现的

小丁 追问

2021-08-26 17:34

那我应该什么时候体现呢， 还钱的那一个十点，同时发了工资，交了社保、公积金、个税么？

朴老师 解答

2021-08-26 17:41

工资薪金个税是不是你们报的

小丁 追问

2021-08-26 17:43

不是，我工资表发给人家，钱打过去就可以，没有其他操作

朴老师 解答

2021-08-26 17:45

那你收到劳务费发票对吧
那你直接做
借劳务费科目
贷银行存款
没有其他的分录

小丁 追问

2021-08-26 17:48

没有发票，因为我们是同一个公司？  税和工资总公司统一交，账户是两个，各记各的，总公司给交，然后从我们账户还给他们？

朴老师 解答

2021-08-26 17:56

嗯
那就直接做劳务费

小丁 追问

2021-08-26 17:59

借：其他应付款
 贷：银行存款 

也可以吧

朴老师 解答

2021-08-26 18:01

那你费用用啥做呢

小丁 追问

2021-08-26 18:03

主营业务成本，成本费用啊

朴老师 解答

2021-08-26 18:09

可以
你有的做就可以了哦