老师好！增值税税控系统维护费分录是这样做的么？ 支付时 借：管理费用 贷 ：现金 减免时 借：应交税金-应交增值税-减免税款 贷：营业外收入 结转时 借：应交税金-未交增值税 贷：应交税金-应交增值税-减免税款 那 应交税金-未交增值税 还有余额呀

激情的硬币 追问

2021-08-25 10:07

怎么一借一贷呀

东老师 解答

2021-08-25 10:09

你看看增值税减免税款不就是一个贷方，一个借方吗？

激情的硬币 追问

2021-08-25 10:09

我说是  未交增值税。

东老师 解答

2021-08-25 10:11

未交增值税，你交了税款以后不就没有了吗？

激情的硬币 追问

2021-08-25 10:12

不是免交么？

东老师 解答

2021-08-25 10:12

如果是抵扣完了免交的话，你不是做收入的时候还有一个未交增值税吗？

激情的硬币 追问

2021-08-25 10:14

答非说问啊

东老师 解答

2021-08-25 10:15

您小规模儿在做收入的时候，是不是借银行存款贷主营业务收入应交税费未交交增值税？

东老师 解答

2021-08-25 10:15

你这个未交增值税不也是一一借一代贷就没了吗？

激情的硬币 追问

2021-08-25 10:17

麻烦你能看清题目再回答吗？

东老师 解答

2021-08-25 10:19

你看一下，你确认收入的时候，你的分录怎么做的？

东老师 解答

2021-08-25 10:21

你把我给你写的分录，你看一下你就明白了。

激情的硬币 追问

2021-08-25 10:25

不涉及到销售收入。

东老师 解答

2021-08-25 10:26

不涉及到销售收入，你这笔应交税费未交增值税是哪儿来的呢？