老师你好，请问一下，我们公司员工公积金今年一直计提，但是都没有交，从去年10月份都没交了，后面她去停了，那我这个计提的公积金怎么做会计处理，而且我还在个税那里填了

Li玲 追问

2021-08-24 10:26

申报的时候填了，但是公司没有交这个钱，我每个月都计提了，但是她没有补交就停了，直交到去年十月份

宋生老师 解答

2021-08-24 10:27

您好！这样的建议你先问下公积金管理部门，看能不能按之前申报的金额补交。如果不行，只能重新申报个税了。

Li玲 追问

2021-08-24 10:29

可以补缴，但是有一个员工她不补缴了，她要停，然后提出来，所以我想问问我之前已经计提的的怎么处理

宋生老师 解答

2021-08-24 10:30

你好！已经计提并且申报了的，缴纳后做缴纳的分类就好了。
计提的分录放在那里，缴纳后做缴纳的分录就平了。

Li玲 追问

2021-08-24 10:30

问题是他已经停了，怎么缴

宋生老师 解答

2021-08-24 10:31

你好！是之前的啊。之前你申报了的，看能不能补交。如果不行，就冲减之前计提的分录

Li玲 追问

2021-08-24 10:36

老师，你看不懂我说什么吗？我说她已经停了，而且从去年公司就没有交了，所以就是从去年十月份就停了，而且我从去年十月份一直计提到七月份，她都停了，还怎么缴呢？所以我要怎么处理这个已经计提的数，因为计提了她的钱，没帮她交，

宋生老师 解答

2021-08-24 10:38

你好！是这样。对于去年你已经计提的，因为每个地方公积金政策不同，如果还能补交就去补交。如果已经停了，不能补了，就冲减之前计提的，扣她的钱，支付给她。
不过，你这个因为跨年了，如果按正规做法，要调下年报

Li玲 追问

2021-08-24 10:40

那今年计提的呢？然后个税那里也扣了呢？又要从新申报吗

宋生老师 解答

2021-08-24 10:40

你好！是的。这个也是要冲减，重新申报的。