送心意

王雁鸣老师

职称中级会计师

2021-08-22 21:03

同学你好,具体是哪个题目呢,麻烦你再详细描述一下,以方便老师理解和解答,谢谢。

ZERO 追问

2021-08-22 21:15

2016年固定资产出售,那里

王雁鸣老师 解答

2021-08-22 21:32

同学你好,因为2016年12月31日,出售了这个写字楼,则2016年不再做递延所得税处理了,所以2016年12月31日处置固定资产时,转回的递延所得税负债是2015年末的递延所得税负债余额,不是2016年末的递延所得税负债余额。

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