7月付的款，8月才开发票过来，7月入账时可以直接入费用吗？还是要先做 预付，再冲》？

o(*￣▽￣*)o 追问

2021-08-20 15:04

那我不是要7月做 一笔预付的，8月再做 一笔费用冲预付的。。。。。

郭老师 解答

2021-08-20 15:07

你好，对的，这么做的借预付账款，贷银行存款，八月份借管理费用贷预付账款。

o(*￣▽￣*)o 追问

2021-08-20 15:08

不能直接在7月做 费用吗，这样 做 两笔好麻烦啊

郭老师 解答

2021-08-20 15:10

如果你做了七月份的费用，八月份收到发票红冲七月份暂估的，然后再做一遍发票的。

o(*￣▽￣*)o 追问

2021-08-20 15:13

就是不能直接在7月做 费用咯？？？

郭老师 解答

2021-08-20 15:18

发票不允许提前做的意思。

o(*￣▽￣*)o 追问

2021-08-20 15:23

就是一定要实际是哪个月收到发票才做 费用？？？那这样 不是会影响利润？如果遇到企业所得税预交，费用没入，不是会多交企业所得税？

郭老师 解答

2021-08-20 15:25

对的，你可以退货，但是发票不允许提前。

o(*￣▽￣*)o 追问

2021-08-20 15:27

有规定说发票不允计提前吗

郭老师 解答

2021-08-20 15:29

你好，没有规定，但是税务局查账的时候要求你们写说明。

o(*￣▽￣*)o 追问

2021-08-20 15:56

我能发文件给你吗

郭老师 解答

2021-08-20 15:58

可以发文件的。只不过是你只能发文字的，不能发格式的。

o(*￣▽￣*)o 追问

2021-08-20 16:01

那怎么办，我想发一个EXCEL表格给你，让你教我写一下分录啊，那个表格我没有办法截图上传图片，，，，

郭老师 解答

2021-08-20 16:06

你可以截图的，把你这个Excel表格里面的内容截图。

o(*￣▽￣*)o 追问

2021-08-20 16:12

你可以加你**或者**吗

郭老师 解答

2021-08-20 16:13

不好意思，学堂不让我们私下跟你们交流的。不允许我们私下找你们。

o(*￣▽￣*)o 追问

2021-08-20 16:13

不好截，东西太宽了

郭老师 解答

2021-08-20 16:16

大体的是什么业务的

o(*￣▽￣*)o 追问

2021-08-20 16:17

工资表来的。我想截，我怕我截了你也看不清

郭老师 解答

2021-08-20 16:21

工资表的话当月计提当月的。

郭老师 解答

2021-08-20 16:21

什么时间发放？在做发放的分录，发放的次月申报个税。