老师小规模纳税人开发票13851.43 免税415.54 怎么做账呀。

含糊的春天 追问

2021-08-17 15:10

怎么结转呀

郭老师 解答

2021-08-17 15:11

借应交税费应交增值税贷营业外收入季度末的那个月再做就行。

含糊的春天 追问

2021-08-17 15:19

这个怎么做账呀

含糊的春天 追问

2021-08-17 15:20

销项正数税额是什么意思呀。

郭老师 解答

2021-08-17 15:20

好，是负数吗？还是什么业务啊？

含糊的春天 追问

2021-08-17 15:26

不太懂。这个是应交的税吧。

郭老师 解答

2021-08-17 15:29

这是应交税费的，还是根据我上面的分录来做就可以
没有收到钱做应收账款。

含糊的春天 追问

2021-08-17 15:30

那和增值税申报表，本期免税额

含糊的春天 追问

2021-08-17 15:31

那和增值税纳税申报表，本期免税额有关系吗？

郭老师 解答

2021-08-17 15:31

免税额，按你的不含税销售额乘以3%。

含糊的春天 追问

2021-08-17 15:34

做票就是借现金14148.44
贷主营业务收入13851.43
应交税费应交增值税297.01对吗

郭老师 解答

2021-08-17 15:34

对的是的，但是你看下，这个是一份发票吗？

含糊的春天 追问

2021-08-17 15:35

这个不是一份发票是一个季度的

郭老师 解答

2021-08-17 15:39

那你应该按发票张数来做，分别做吧。还得对应着几月份的发票做到几月份里面？

含糊的春天 追问

2021-08-17 15:42

嗯嗯好的。

郭老师 解答

2021-08-17 15:43

不用客气，工作愉快。

含糊的春天 追问

2021-08-17 15:43

那分开做的话，汇总最后也和开票系统总数能对上对吗

郭老师 解答

2021-08-17 15:46

对上
如果没有无票收入的，就是一致的。

含糊的春天 追问

2021-08-17 15:54

谢谢老师

郭老师 解答

2021-08-17 15:55

不用客气的，工作愉快。