老师您给看一下我这样计提工资和社保对吗？

生如夏花 追问

2021-08-16 16:10

这做分录！最后导致应付职工薪酬总额大！老师你仔细看一下！我在网查查了！怎么都没有我这样做的

邹老师 解答

2021-08-16 16:13

你好，假设工资300，单位社保200，个人部分100 

计提工资，社保的时候，借：管理费用等科目 3200，贷：应付职工薪酬—工资3000，应付职工薪酬—工资社保 200
缴纳社保，借：应付职工薪酬—社保 200，其他应收款（个人负担部分）100 ，贷：银行存款300
发放工资，借：应付职工薪酬—工资3000，贷：银行存款等科目2900，其他应收款（个人负担部分）100
这样不会导致应付职工薪酬总额变大啊 

生如夏花 追问

2021-08-16 16:22

明白了！谢谢老师

邹老师 解答

2021-08-16 16:23

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢