小规模纳税人成立至今无收入，付了房租水电费、股东（是公司）和法人转钱进公司的业务（挂的其他应付款6万多，没有挂实收资本），现在进行简易注销，请问：问题一 简易注销的使用情形应该选：1未开业：A未发生债权债务；B债权债务已清算完结束。还是 2 无债权债务：C未发生债权债务 D债权债务已清算完结。？ 问题二 在填写“清算所得税申报表”的其他应付款时，是否要填写6万多？剩余财产分配的投资额是填写注册资金的数据吗？

Sophiazsky 追问

2021-08-15 18:57

广东东莞

文文老师 解答

2021-08-15 20:03

我这是湖南长沙。填这些表，还需要看企业所得税汇算清缴表，财务报表，银行余额等。

文文老师 解答

2021-08-15 20:06

可以帮助填表，你提供电子税务局账号密码。但这是增值服务了。

Sophiazsky 追问

2021-08-16 09:21

成立以来都没有任何收入，只是交了返租水电费用，都是0申报的。负债清偿损益表的其他应付款，现在暂时没有还的6万多其他应付款，也要填在清偿金额中吗？还是填0？待把申报表提交后再清偿？

文文老师 解答

2021-08-16 10:35

有不同的处理方式。你可以填在清偿金额中

Sophiazsky 追问

2021-08-16 12:00

实际是无力偿还的，资不抵债，是股东的钱，是要转为实收资本？交印花税？

文文老师 解答

2021-08-16 12:01

转为实收资本，交印花税，是一种解决方式

Sophiazsky 追问

2021-08-16 12:10

如果不转的话还要交税吗？还是会被算成营业外收入要交企业所得税？

文文老师 解答

2021-08-16 14:53

会被算成营业外收入要交企业所得税