老师您好，我们单位是民间非营利组织！计提固定资产累计折旧多提了咋办？

转瞬即逝 追问

2016-12-20 22:45

现在也找不出来到底是2016年多提了折旧还是2016年之前就存在多提折旧的现象！这样应该怎吗办

转瞬即逝 追问

2016-12-20 22:46

您说的这个分录，如果是2016年多提的话可以做这个分录！但是如果发现2015年多提折旧，这个分录应该怎么做呢

转瞬即逝 追问

2016-12-20 22:49

问题是，2016年9月之前我们计提固定资产这几天都是按照大类折旧的，10月以后都是按照明细折旧的

王雁鸣老师 解答

2016-12-20 22:39

您好， 借 管理费用-折旧费用，贷 累计折旧。

王雁鸣老师 解答

2016-12-20 22:44

您好，多提了那就冲回吧，按差额部分， 借 管理费用-折旧费用，负数，贷 累计折旧，负数，或者不做处理也行的。

王雁鸣老师 解答

2016-12-20 22:46

您好，可以逐年核对吧，没有好办法的，一年一年的核对，算是快的了。如果多提金额不大的话，就不用处理了。

王雁鸣老师 解答

2016-12-20 22:49

您好，如果是2015年多提的话，金额 不大可以按我上面的分录处理的，如果金额大的话，那就是借：以前年度损益调整，负数，贷：累计折旧，负数。

王雁鸣老师 解答

2016-12-20 22:50

您好，那应该是按大类折旧，再按明细折旧造成了计提多了的，那这种情况可以不用处理多提的折旧了。