送心意

轶尘老师

职称注册会计师,中级会计师,初级会计师

2021-08-09 11:36

你好 比如酒店一般纳税人本月进项认证抵扣100  那么可以加计抵扣15  借  应交税费-未交增值税15  贷  其他收益 15

过儿 追问

2021-08-09 11:46

老师,可否举实物例子,您说的是分录

轶尘老师 解答

2021-08-09 11:47

酒店一般纳税人本月进项认证抵扣100  那么可以加计抵扣15  这不就是实务的例子! 

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你好 比如酒店一般纳税人本月进项认证抵扣100  那么可以加计抵扣15  借  应交税费-未交增值税15  贷  其他收益 15
2021-08-09 11:36:43
同学你好 2019年4月份山东某咨询公司的销项税额31万元,进项税额10万元,全部属于允许抵扣的进项税额,计算4月份增值税的加计抵减额是多少?4月份应纳增值税额是多少? 月份应纳增值税的加计抵减额=10万元*10%=1万元 4月份应纳增值税额=31万元-10万元=21万元 4月份需要实际缴纳增值税额=21万元-1万元=20万元
2021-08-09 11:37:22
你好,进项税额加计10% ,比如进项税是13%,加计扣除=13%(1+10%)
2019-03-22 20:51:23
你好,可以的,
2019-11-08 15:11:04
你取得专票的进项税额,按这个合计进项税额这个去算,你这个建安进项5 是兼营还是啥,不是兼营,那这个是(5十10)X10% ,兼营话,那这个10)X10%
2020-04-28 16:19:37
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