6月有一张购买保险的发票，并在6月已入账，未认证，因为涉及退费，对方需要将该票进行作废 已把票给了对方，那请问6月人入账的这笔账务处理应该怎么调整呢？是直接红冲掉吗？另外收到的退费金额账务处理 应怎么做。

爱学习的人儿 追问

2021-08-09 10:03

嗯 直接把6月的分录负数红冲，因为保险是06-05月，有进行分摊，这个也是直接红冲就好了对吗？那7月账上收到了退费，可是发票未收到应怎么处理呢

玲老师 解答

2021-08-09 10:13

你好
原来分录 不变，金额负数 ，这样写就可以了   
或者你原来分录 发来我写给你 

爱学习的人儿 追问

2021-08-09 10:49

附原分录和刚刚做的红冲分录

玲老师 解答

2021-08-09 10:51

如果你是红冲。就坐原来负数或者相反的分数。

爱学习的人儿 追问

2021-08-09 10:59

嗯 那现在我红冲可以吗？刚刚发的 做的是不是没有问题

爱学习的人儿 追问

2021-08-09 11:05

《另外收到的退费金额账务处理 应怎么做。》玲老师，这个也答复我下呗，收到退款 这个怎么做呢，

玲老师 解答

2021-08-09 11:06

红冲做原来正数分录一模一样的分录 ，金额是负数  

爱学习的人儿 追问

2021-08-09 12:17

老师，我的问题其中有一个关于保险公司退款的账务处理，辛苦帮我解答一下。

玲老师 解答

2021-08-09 12:26

举一反三，原理一样的，退款冲交费的分录