老师，您好，我公司应付账款借方余额太大，有的是老板和对方协商不开票，有的是之前会计把票丢了，现在票回不来了，应付账款借方余额太大，我该怎么处理

631675138 追问

2021-08-08 08:54

丢失的是普票，代开的，全部联次都给之前会计了，应付账款挂的太多，跨年的怎么处理

bamboo老师 解答

2021-08-08 08:54

丢失的是普票，代开的，是自己单位代开的还是对方单位代开的？

631675138 追问

2021-08-08 08:54

确定回不来票的这种，我怎么处理

631675138 追问

2021-08-08 08:55

对方是个人，代开的普票，他没有留底

bamboo老师 解答

2021-08-08 08:56

确定回不来票的 先入账 

没有发票 汇算清缴的时候不能扣除 纳税调增

631675138 追问

2021-08-08 09:02

怎么不回答了？

bamboo老师 解答

2021-08-08 09:03

我回复了啊 您没有收到吗

631675138 追问

2021-08-08 09:03

付款的银行回单
借:应付账款，贷:银行存款
您说的先入账是什么？

bamboo老师 解答

2021-08-08 09:03

请问是购入货物支付的货款吗

631675138 追问

2021-08-08 09:05

没有任何凭证能列支成本吗？而且是跨年的，去年付的款，列支成本在今年还是去年

631675138 追问

2021-08-08 09:06

有的不是购货，就是吊车费，运费，私人付款的这种

bamboo老师 解答

2021-08-08 09:06

自己单位做入库单不可以么？
对方没有送货单吗？
列支成本 去年没有做 今年已经汇算清缴了 可以做到今年 不然您要更正汇算清缴申报表

631675138 追问

2021-08-08 09:07

是天然气打井公司

bamboo老师 解答

2021-08-08 09:07

吊车费，运费，私人付款 可以自己制作收据 然后对方签字  

根据收据入账 然后汇算清缴调增

631675138 追问

2021-08-08 09:10

好的，我知道了，谢谢老师

bamboo老师 解答

2021-08-08 09:11

不客气哈 欢迎有疑问继续提问