老师，19年成立的酒店大的装修费记入长期待摊费用——开办费。小的记入管理费用了，现在怎么处理，要反结帐把管理费用调整到长期待摊费用——开办费中吗

PC丫 追问

2021-08-05 15:53

一些小的费用可以不经过开办费是吗

玲老师 解答

2021-08-05 15:54

你把长摊的明细科目改为装修费 

PC丫 追问

2021-08-05 17:01

19年20年我的装修费记入长期待摊费用-开办费，一小的我直接进入管理费用了，这个反结帐调整吗

玲老师 解答

2021-08-05 17:04

不用反结账你直接做更正分录就可以。

PC丫 追问

2021-08-05 17:08

老师，怎么做更正分录

玲老师 解答

2021-08-05 17:14

借长期待摊费用装修费
带长期待摊费用开办费。

PC丫 追问

2021-08-05 18:03

老师不是这个意思，1、19和20年装修费记入长期待摊费一开办费  2、一些小费用我记入了管理费用一财务费、业务招待费，请2要调整吗，2要反结账吗，要加一个二级科目开办费吗？

玲老师 解答

2021-08-05 18:04

1调整就可以了，2业务发生时是筹建期吗  

PC丫 追问

2021-08-05 18:18

1还怎么调整，2是筹建期

玲老师 解答

2021-08-05 18:35

你好
时间太长了反结账 不好处理，做更正分录 就可以  更正的分录 我写了，要是后面第二个也写错科目了，也做更正分录