公司代付一笔其他公司一笔货款项，分录借其他应收款 -他司 借应交税费进项 贷：银行存款 这样做分录可以吗

星河老师 解答

2021-08-05 00:19

首先，你替其他公司代付的这笔款项。进项税额不应该是由你来认证的。

到此为止 追问

2021-08-05 00:26

关键开来的发票抬头写的我司

星河老师 解答

2021-08-05 00:27

同学，这种情况偶尔出现是可以，但是老师不建议长期这么做。

星河老师 解答

2021-08-05 00:27

这样会引起税务局稽查税负转移。

到此为止 追问

2021-08-05 00:31

假如货款金额为1300，进项为130    发票台头是我司，我司和对方公司挂账，借其他应收款-他司1430   贷应付账款   1430   借：应付账款    1300       借应交税费进项130     贷银行存款      1430

到此为止 追问

2021-08-05 00:31

这样写分录可以吗

到此为止 追问

2021-08-05 00:36

然后对方公司挂我司往来，借应付账         1430     贷：其他应收款 -我司 1430

星河老师 解答

2021-08-05 08:09

同学
你好。
分录是没有问题的，但是这个合同是跟谁签订的呢？

到此为止 追问

2021-08-05 09:05

和我司签的

到此为止 追问

2021-08-05 09:06

这个其他应收款金额应该写含税金额还是不含税金额呢

星河老师 解答

2021-08-05 10:04

同学，
这个要看你向对方收取这部分款项的时候是否包含这个增值税费。

到此为止 追问

2021-08-05 10:15

不包含的

星河老师 解答

2021-08-05 10:27

同学，
如果是不包含，那我们的其他 应收款是不含税的。
否则我们怎么收回呢？