我们是装修公司：1、每次收到客户的定金、首期款、中期款、尾款，都是做的预收账款。结转的分录不会写。2、项目都是分包给项目经理去做的，每次付给项目经理的工程款都是做的预付账款，结转的分录不会写。请老师指点，谢谢！

meizi老师

职称：中级会计师

2021-08-02 15:21

你好 1. 借银行存款贷预收账款每次收到款都做账这个 2；到时根据你们的发生支出做账：借工程施工-合同成本-人工费-材料费等贷预付账款；按完工进度做账：借预收账款贷主营业务收入应交税费-应交增值税；结转：借主营业务成本贷工程施工-合同成本-人工费-材料费等

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老师您好，与别人合作，托管房主的房屋出租，我方收到问

语音回放已生成，点击播放获取回复内容! 答
我刚刚进入一家公司工作，现在要做2023年的研发台问

亲，这样也是没问题的，你台账做好备注，以后检查能说明情况即可没有立项的研发支出没法享受研发费加计扣除。答
子公司利润是负数，但是给母公司转了100万，是以利润问

抵消分录：借：投资收益 100贷：长期股权投资 100合并层面需按权益法核算，权益法下分配现金股利，视为利润分配，减少长期股权投资，经上述抵消分录后最终结果为：借：利润分配-未分配利润 100贷：长期股权投资 100即合并层面体现了权益法核算的最终结果。答
老师，前几天，我所在公司被税务机关查到要补缴以前问

是的，老师。没错答
老师，我单位是小企业会计准则，我有一笔2021年的应问

你好，借、营业外支出、贷、应收账款。答

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