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送心意

郭老师

职称： 初级会计师

2019-11-06 14:06

借利润分配贷预付
借预收贷利润分配

清清 追问

2019-11-06 14:15

老师，是否可以先预收和预付抵消一部分，即借：预收账款  贷：预付账款。做完这个之后，预收剩余部分再借：预收账款  贷：利润分配-未分配利润

清清 追问

2019-11-06 14:15

而且请问老师，那账上的应收账款怎么处理呢？全部通过利润分配-未分配利润来过渡，是否会虚增企业利润？

郭老师 解答

2019-11-06 14:17

是同一个客户的吗
你全部往来都不对？

清清 追问

2019-11-06 14:26

是的，是同一个客户。原来会计弄的，但是我和老板核实了，没有应收账款，预收和预付账款这些

郭老师 解答

2019-11-06 14:28

同一个客户这三个都有挂吗，可以相互对冲。

清清 追问

2019-11-06 14:58

请问老师如何对冲？怎样写分录？会不会虚增利润

郭老师 解答

2019-11-06 15:07

借预收贷预付。虚增利润，那也是你们期初虚减了

清清 追问

2019-11-06 15:22

那应收账款如何调？

郭老师 解答

2019-11-06 15:26

借利润分配贷应收

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预付账款、应付账款、预收账款、应收账款 这个四个属于往来科目 预付给供应商的款项 借：预付账款 贷：银行存款 预收客户的款项 借：银行存款 贷：预收账款 应付供应商的款项 借：库存商品/原材料等 贷：应付账款 应收客户款项 借：应收账款 贷：主营业务收入
2017-01-18 08:57:02
借利润分配贷预付 借预收贷利润分配
2019-11-06 14:06:25
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