您好，请问我们公司的员工开车上班，公司为其缴纳了停车费，停车位是以公司的名义去租的，停车费也是以公司的名义去交的，开具的是增值税进项发票，这种情况是否可以抵扣？不属于员工福利，也没有约定租赁合同

叮叮当 追问

2021-08-02 15:04

没有租赁关系，个人也没有开租赁发票

郭老师 解答

2021-08-02 15:06

那就做不了，没法做账的。

叮叮当 追问

2021-08-02 15:09

我们之前的账务处理直接入了管理费用，并且有把停车费的税额做进项抵扣，这样如要做进项转出吗？

郭老师 解答

2021-08-02 15:13

是的
管理费用也不允许抵扣

叮叮当 追问

2021-08-02 15:15

我需要作废重新申报呢？还是做进项转出呢？

叮叮当 追问

2021-08-02 15:16

如果我们公司与员工补签一份租赁合同可以吗？之前的操作是否合理？

郭老师 解答

2021-08-02 15:19

你能修改之前的增值税申报表吗？不能的话，在这个月进项转出。

郭老师 解答

2021-08-02 15:19

有租赁合同，还得去给你开租赁发票。

叮叮当 追问

2021-08-02 15:22

明白，谢谢老师

郭老师 解答

2021-08-02 15:23

不用客气，工作愉快。