上月报销时，有员工住宿开的专票未抵扣，会计分录怎么写

上月报销时，有员工住宿开的专票未抵扣，会计分录怎么写

答： 您好 借 管理费用 借 应交税费-待认证进项税额 贷 银行存款等

加计抵扣的会计分录怎么做

答： 按规定加计抵减的增值税，在实际缴纳增值税时，做如下分录，未实际抵减时，无需账务处理： 借：应交税费—未交增值税【实际应纳税额】 贷：银行存款【实际缴纳金额】 其他收益（企业会计准则）/营业外收入（小企业会计准则、企业会计制度）/其他收入（事业单位会计制度、民间非营利组织会计制度）【实际抵减金额】 参考文件：《关于深化增值税改革有关政策的公告》适用《增值税会计处理规定》有关问题的解读。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

旅客运输抵扣的会计分录怎么做

答： 你好 借；管理费用等科目，应交税费——应交增值税（进项税额），贷；库存现金等科目