应纳增值税金额怎么算？

快乐就要快乐到底 追问

2021-07-28 15:58

这道题的怎么算

辜老师 解答

2021-07-28 16:02

本月的销项税金额=22600/1.13*0.13=2600

可以抵扣的进项税=5046/（20000+21200）*20000=2449.51
应交增值税=2600-2449.51=150.49

快乐就要快乐到底 追问

2021-07-28 16:12

问另外一个老师是这样解答的

快乐就要快乐到底 追问

2021-07-28 16:13

不应该是5046*21200/22600+21200吗

快乐就要快乐到底 追问

2021-07-28 16:14

还是需要做进项转出？

辜老师 解答

2021-07-28 16:14

这个是进项税转出金额，我直接计算的是可以抵扣进项税的金额

快乐就要快乐到底 追问

2021-07-28 16:17

那个老师做的我好懵

辜老师 解答

2021-07-28 16:17

其实两种算法是一样的，他算出转出金额，可以抵扣的金额就是5046减去转出的税额

快乐就要快乐到底 追问

2021-07-28 16:22

不是共计5046全部抵扣认证了吗

辜老师 解答

2021-07-28 16:23

不是的，用于免税那一块的不可以抵扣的

快乐就要快乐到底 追问

2021-07-28 16:31

那他做的进项税额就是5046-2442.36

快乐就要快乐到底 追问

2021-07-28 16:33

那就是2603.64，但是你的进项税额2449.51

辜老师 解答

2021-07-28 16:35

之前老师解答的进项税转出金额应该是=5046/(22600/1.13+21200)*21200=2596.49