我公司每个月有这样一个业务：收上级部门经费100万，用于支付工资60万，公积金15万，社保20万，个税500元，岗位津贴2000元。 我是这样做分录的：：收经费：借 其他应付款-上级 100万；；贷 银行存款 100万 支付时：借 应付职工薪酬-工资 60万； 应付职工薪酬-公积金 15万； 应付职工薪酬-社保 20万；应付职工薪酬-个税 500元；应付职工薪酬-岗位津贴 2000元 贷 银行存款 952500元 计提：借 管理费用 952500元；贷 应付职工薪酬952500元 现在我发现 其他应付款 科目 是有借方 没有贷方。实际应付职工薪酬科目走的金额都是其他应付款金额。我应该怎么改

????ั 追问

2021-07-27 15:49

啊 我写错了 收经费：借 银行存款 100万 贷 其他应付款-上级 100万；；

是没有 借方

朴老师 解答

2021-07-27 15:55

你付出去的时候要做
借其他应付款
贷银行存款吗

????ั 追问

2021-07-27 15:58

其他应付款都是工资保险，我做的应付职工薪酬，但是其他应付款没有支出

朴老师 解答

2021-07-27 16:04

你付个人部分的时候要借其他应付款

????ั 追问

2021-07-27 16:10

我们社保部分个人和单位，都是统一的数

朴老师 解答

2021-07-27 16:14

那也是个人部分人家自己承担的
你代缴的时候借其他应付款
才行