公司前2年代扣了员工宿舍的水电费，一直挂其他应付款-水电费，但是实际支付水电费的又是其他公司，现所以这个账一直挂着。现在能通过管理费用冲减调吗？ 借:其他应付款-水电费 贷：管理费用 因为也涉2年的代扣费用，能一次性冲完吗？ 请完老师我应该怎么做？

Aha 追问

2021-07-25 15:55

为什么要退呢？员工住了宿舍，产生的水电费应该员工负担

bamboo老师 解答

2021-07-25 15:57

实际支付水电费的又是其他公司，
其他公司也是您单位名下么

Aha 追问

2021-07-25 16:00

不是，因为办公场地是实际支付水电费公司的，所以由他们交。

Aha 追问

2021-07-25 16:03

要怎么处理这笔业务

bamboo老师 解答

2021-07-25 16:17

是前面两年发生的水电费么

Aha 追问

2021-07-25 16:20

是这两年发生的……以后每个月都会有。请你快点回复问题啊……不要一直反问呢？！

bamboo老师 解答

2021-07-25 16:23

那发生的当月冲减管理费用
借 其他应付款 借方蓝字
借 管理费用 借方红字

Aha 追问

2021-07-25 16:27

请你看全我的问题哦。。。因为也涉2年的代扣费用，能一次性一笔冲完前期所有的吗？

bamboo老师 解答

2021-07-25 16:27

因为前面两年已经过去了 可以一次性把前面年度的都冲销

Aha 追问

2021-07-25 16:29

确定时候冲管理费用吗？能说下理由吗？

bamboo老师 解答

2021-07-25 16:32

您单位缴纳水电费的时候通过什么会计科目的？

Aha 追问

2021-07-25 16:34

本单位不用缴纳水电费，水电费都是另外公司缴纳的。他们公司提供场地和服务人员给我们。

bamboo老师 解答

2021-07-25 16:42

那您职工宿舍缴纳水电费的时候分录怎么写的？另外公司缴纳了 您自己单位不要缴纳 但是扣了员工的？

Aha 追问

2021-07-25 16:52

我们只是发放工资的时候收取他们的水电费， 没有缴纳。后面那句话对了，自己单位不用另外缴纳，但是扣了员工的水电费。因为我们单位和另外的单位签的合同是是包含这些费用的。

bamboo老师 解答

2021-07-25 17:07

那您单位支付签的合同费用的时候 是计入的管理费用么

Aha 追问

2021-07-25 17:19

入主营业务成本

bamboo老师 解答

2021-07-25 17:25

那签订合同后主营业务成本成本包括了职工宿舍水电费 
现在冲减主营业务成本 就好了