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送心意

晓海老师

职称： 会计中级职称

2014-11-28 10:37

充值1000送500 
借：库存现金1000 
       应收账款500 
贷：预收账款1500 
当月消费了1000 
借：账款1000 
贷：主营业务收入500 
      应收账款500 
这么做行不行？

平常的书本 追问

2014-11-28 10:42

感觉这么做对利润的计算就误差很大了

平常的书本 追问

2014-11-28 11:12

能详细写下凭证怎么吗

平常的书本 追问

2014-11-28 11:26

外帐应该怎么做呢，因为消费的时候还是要开发票的

晓海老师 解答

2014-11-28 11:06

你好！赠送部分不开发票。外账只确认1000元收入，不确认500元。内帐按1500确认收入500走到销售折扣与这让里。

晓海老师 解答

2014-11-28 11:38

你好！赠送时要和客人说明赠送的500元是不开发票的，1、开发票时借：银行存款（或现金）1000   销售折扣与折让500     贷：预收账款     1500        2、增送部分不开发票外账分录借： 银行存款（或现金）1000   贷：预收账款     1000

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2015-02-02 21:21:39
充值1000送500 借：库存现金1000 应收账款500 贷：预收账款1500 当月消费了1000 借：账款1000 贷：主营业务收入500 应收账款500 这么做行不行？
2014-11-28 10:37:12
你好！搞活动赠送时你做的什么？如果走的费用年底厂家反的钱就冲进销售费用，如果没有做费用按规定应该是营业外收入，建议还是冲减成本好，做营业外收入牵扯销项税金。
2015-03-27 10:48:07
你好！1、外账你们全额开发票的话这样处理借：现金（或银行存款） 1000 销售费用（酒店一般用：销售折扣与折让）300 贷：主营业务收入 1300 2、外账如果赠送部分不开发票只确认开发票的金额就可以。3、按第一种做法就可以。内帐
2015-02-26 12:11:10
这个得筹划一下，不然要作“视同销售”的。清晰一点的话，在发票中把合同额拆开，设备和配件都有价格，总额不变。模糊一点的话，在发票中开设备一套，配件成本计入总成本。
2014-10-17 10:51:36
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