1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

郭老师

职称： 初级会计师

2021-07-14 16:09

你们有固定资产一次折旧的吗？这个月买的还是第一季度。

11876948484884 追问

2021-07-14 16:11

第一季度买的~~

郭老师 解答

2021-07-14 16:13

第一季度你填写了吗？填写了的话和第一季度是一样的。

11876948484884 追问

2021-07-14 16:17

没填，零保存的，

郭老师 解答

2021-07-14 16:18

那你这个季度需要填写吗？需要一次抵扣吗？

11876948484884 追问

2021-07-14 16:20

是的，老师~~~

郭老师 解答

2021-07-14 16:22

第一列填写原则，第二列填写账单的金额，账上折旧的金额，第三列填写一个月的折旧金额，第四列填写一次折旧的金额，第五列填写第四列减去第二列的。

11876948484884 追问

2021-07-14 16:24

有个老会计说这样可以一次冲减成本，就不用暂估了，可以这样操作吗

郭老师 解答

2021-07-14 16:26

暂估什么意思啊？
是发票没有到，但是货物到了才暂估

11876948484884 追问

2021-07-14 16:30

成本不够，暂估~~

郭老师 解答

2021-07-14 16:32

和你的固定资产加速折旧有什么关系啊。

11876948484884 追问

2021-07-14 16:37

不是太懂，老会计说，加速折旧可以降低利润

郭老师 解答

2021-07-14 16:40

你好对的，可以降低利润，就是你们想抵扣所得税才填写的这个表儿。

郭老师 解答

2021-07-14 16:40

暂估的不得有发票吗？

11876948484884 追问

2021-07-14 17:04

500万可以加速折旧这个政策现在还有吗？之前说是到2020年12月31日截止的~~

郭老师 解答

2021-07-14 17:11

你好
延期了
到22年底了

上传图片  
相关问题讨论
你们有固定资产一次折旧的吗？这个月买的还是第一季度。
2021-07-14 16:09:09
第一份表，资产账面价值是你自己的账面金额，计税基础是按税法规定计算出来的账面金额，比如说折旧年限，净残值率等公司的计税基础与税务之间的不同产生不同的账面金额。可变现价值或交易价格是指当前的市场价格。
2018-10-30 17:59:20
你好，你是申报增值税的时候有这个提示吗，280做减免备案了吗
2019-10-14 14:57:00
这个是固定资产折旧，也就是500万以下不动产可享受一次扣除的情形。 根据你账上有的资产填写处理就可以
2020-03-15 17:21:00
您好，《增值税纳税申报表附列资料（三）》（服务、不动产和无形资产扣除项目明细）填写说明 （一）本表由服务、不动产和无形资产有扣除项目的营业税改征增值税纳税人填写。其他纳税人不填写。 （二）“税款所属时间”“纳税人名称”的填写同主表。 （三）第1列“本期服务、不动产和无形资产价税合计额（免税销售额）”：营业税改征增值税的服务、不动产和无形资产属于征税项目的，填写扣除之前的本期服务、不动产和无形资产价税合计额；营业税改征增值税的服务、不动产和无形资产属于免抵退税或免税项目的，填写扣除之前的本期服务、不动产和无形资产免税销售额。本列各行次等于《附列资料（一）》第11列对应行次，其中本列第3行和第4行之和等于《附列资料（一）》第11列第5栏。 营业税改征增值税的纳税人，服务、不动产和无形资产按规定汇总计算缴纳增值税的分支机构，本列各行次之和等于《附列资料（一）》第11列第13a、13b行之和。 （四）第2列“服务、不动产和无形资产扣除项目”“期初余额”：填写服务、不动产和无形资产扣除项目上期期末结存的金额，试点实施之日的税款所属期填写“0”。本列各行次等于上期《附列资料（三）》第6列对应行次。 本列第4行“6%税率的金融商品转让项目”“期初余额”年初首期填报时应填“0”。 （五）第3列“服务、不动产和无形资产扣除项目”“本期发生额”：填写本期取得的按税法规定准予扣除的服务、不动产和无形资产扣除项目金额。 （六）第4列“服务、不动产和无形资产扣除项目”“本期应扣除金额”：填写服务、不动产和无形资产扣除项目本期应扣除的金额。 本列各行次＝第2列对应各行次+第3列对应各行次 （七）第5列“服务、不动产和无形资产扣除项目”“本期实际扣除金额”：填写服务、不动产和无形资产扣除项目本期实际扣除的金额。 本列各行次≤第4列对应各行次且本列各行次≤第1列对应各行次。 （八）第6列“服务、不动产和无形资产扣除项目”“期末余额”：填写服务、不动产和无形资产扣除项目本期期末结存的金额。 本列各行次＝第4列对应各行次-第5列对应各行次
2018-12-11 09:09:37
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前服务器繁忙，请稍后重试！
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...