老师，货已入库，钱已付，未收到发票，分录怎么做？

静待花开 追问

2021-07-14 10:35

收到发票，冲暂估，贷预付账款吗？

邹老师 解答

2021-07-14 10:37

你好，收到发票，冲暂估
借：应付账款——暂估 ，贷：库存商品
然后，借：库存商品，贷：预付账款 

静待花开 追问

2021-07-14 10:39

谢谢老师

静待花开 追问

2021-07-14 10:40

6月底忘记计提企业所得税了，可以7月补计提吗？

静待花开 追问

2021-07-14 10:40

分录怎么做？

邹老师 解答

2021-07-14 10:42

你好，可以补计提，分录是
借：所得税费用   ，贷：应交税费—企业所得税