老师，申报附加税时，因为是小规模代开专票，已预缴了附加税，申报时是不是在已缴税额手动填数（不自动形成已缴数据），填好后需要写计税依据修改原因，写什么？

三顺 追问

2021-07-13 16:06

超过45万，是专票，代开时已预缴了，直接0申报？

maize老师 解答

2021-07-13 16:15

那你这个预缴是不是只交城建税别的2个是不是没有交，填好后需要写计税依据修改原因 这个就写你xx号代开发票xx 缴纳xx城建税，大致这么写下，在已缴税额手动填数 是的，